상속세 절세 전략, 법률 전문가에게 배웠어요 🏡💰

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부모님께서 재산을 남겨주셔도 상속세 부담이 크다면, 오히려 상속받기 어려운 상황이 생길 수 있습니다.
특히 한국의 상속세율은 '최대 50%'로, OECD 국가 중 가장 높은 수준입니다.

 

📊 2024년 한국의 상속세 현황 (국세청 자료)

• 2023년 상속세 신고 건수: 약 10만 건
• 평균 상속세 부담 비율: 재산가액의 20~30%
• 상속세 최고 세율: 50% (OECD 평균 26% 대비 2배 높음)

하지만, 합법적인 절세 전략을 미리 세우면 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
법률 전문가에게 배운 상속세 절세 전략 4가지를 소개합니다! 😊

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1. 상속세 기본 개념과 세율 구조 이해하기 📑

✅ 상속세란?

피상속인이 사망하면서 남긴 부동산, 현금, 주식 등 재산에 부과되는 세금입니다.
일정 금액까지는 공제받을 수 있지만, 초과 금액에는 높은 세율이 적용됩니다.

✅ 상속세율 구조 (2024년 기준)

상속재산	가액세율
1억 원 이하	10%
5억 원 이하	20%
10억 원 이하	30%
30억 원 이하	40%
30억 원 초과	50%

 

예를 들어, 10억 원을 상속받는다면 2억 5천만 원(30%)을 세금으로 내야 합니다.
하지만 공제 혜택을 활용하면 부담을 줄일 수 있습니다.

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2. 증여를 활용한 사전 절세 전략 🎁

상속세 부담을 줄이는 가장 좋은 방법은 미리 증여하는 것입니다.

✅ 증여 공제 한도 활용하기

증여 대상	10년간 비과세 한도
배우자	6억 원
자녀 (미성년자)	2천만 원
자녀 (성인)	5천만 원
손자·손녀	2천만 원

 

예를 들어, 10년마다 5천만 원씩 성인 자녀에게 증여하면 상속세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
💡 Tip: 부동산을 증여할 경우 취득세(3.5~12%)가 발생할 수 있으니, 현금 증여가 유리할 수 있습니다.

 

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3. 가업상속공제 및 연부연납제 활용하기 🏢

가업상속공제와 연부연납제를 활용하면 상속세 부담을 낮출 수 있습니다.

✅ 가업상속공제 (중소·중견기업 대상)

가업을 운영하는 경우 최대 500억 원까지 공제 가능합니다.

기업 규모	공제 한도
매출 300억 원 이하	500억 원 공제
매출 300~1000억 원	400억 원 공제
매출 1000억 원 초과	200억 원 공제

 

💡 조건: 10년 이상 운영된 기업이어야 하며, 상속 후 7년간 유지해야 함

✅ 연부연납제 (상속세 분할 납부 제도)

• 최대 5년간 분할 납부 가능
• 고액의 상속세를 한 번에 내기 어려운 경우 활용

💡 예를 들어, 10억 원의 상속세가 부과되면 연부연납을 통해 매년 2억 원씩 납부 가능

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4. 상속재산 평가 절차와 감정평가 활용법 🏡📉

상속세는 재산 가치가 높을수록 세금도 증가합니다.
따라서 부동산·주식 등의 평가 절차를 잘 활용하면 절세 효과를 볼 수 있습니다.

✅ 부동산 감정평가 활용

• 시세가 아닌 공시지가 기준으로 신고하면 세금 절감 가능
• 동일 지역 내 시세보다 낮은 부동산을 먼저 상속받는 것이 유리

✅ 비상장 주식 평가 절세 전략

• 비상장 주식은 시가 평가가 어려워 감정평가를 받으면 낮은 가격으로 신고 가능
• 배당을 줄이고 기업 가치를 낮추면 상속세 부담이 줄어듦

💡 부동산 및 주식 상속 전 감정평가를 통해 신고하면 상속세 절감 가능

 

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결론: 상속세 절세, 이렇게 준비하세요! 📌

✅ 사전 증여를 통해 미리 상속세 부담 줄이기
✅ 배우자·가족 공제, 가업상속공제 등 절세 혜택 적극 활용
✅ 연부연납제 활용으로 세금 부담을 분산하기
✅ 부동산·주식 감정평가를 활용해 세금 절감하기

 

📌 상속세는 미리 준비할수록 합법적으로 절세할 방법이 많아집니다.
지금부터 계획적으로 대비하세요! 😊

 

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